Hogyan számoljuk ki a határ készpénz képlet és példák a vállalati

Minden vállalat, amely munkájuk készpénzben kell érteni, ami nem kívánatos, hogy tárolja az összes rendelkezésre álló forrást a saját irodájában. Van egy határ készpénz - a maximális összeg, ami a végén a nap folyamán lehet készpénzt tároló szervezet. Minden alapok túllépő több mint limit, és át a bank, hogy helyét a elszámolási számla a cég.

Sverhlimit kéznél

Felelősség maradékanyag-határérték készpénz kiszámítása és a megfelelés hordozza a szervezet maga, és figyelemmel kíséri a készpénz fegyelem a cég feladata, hogy a Bank. Ha a vizsgálat (ami a bank köteles elvégezni legalább 1 alkalommal 2 év), megsértése a banki adatait, és értesíti az adóhivatal a forma № 0408026. döntést hozza, hogy adminisztratív felelősséget a vállalat megkapja az adó felügyelőségnek.

Mit jelent a megsértése készpénzállomány:

• ha egy szervezet nem annak érdekében, hogy a határ, vagyis hogy nincs telepítve, semmilyen készpénzt viszont, amellett, hogy a „fizetés” lesz a határérték feletti;
• a felhalmozási összeg meghaladja a határértéket, a közvetlen megsértése a határt;
• Ez tilos megtartani a készpénz, nem végeztek a pay-dokumentumokat;
• alapok fizetések és más munkavállalói juttatások nem tekinthetők túlnyúló, azzal a megkötéssel, hogy fogják adni a dolgozóknak a 3 nap alatt.

Minden ilyen jogsértések büntetendő közigazgatási bírság összege 40-50 ezer. Dörzsöljük. A szervezet és a 4-5 ezer rubel. a hivatalos. Ezért fontos, hogy ne csak ahhoz, hogy normális készpénz, de ez helyes kiszámítása, volumene alapján cash-flow a vállalkozás pénztáros egy bizonyos ideig.

A képlet a határ a vállalati irodák

A központi bank a rendeletében №373-P kínál két képlet kiszámításához a határ a vállalati irodák: a szervezetek, akik készpénz bevételt, és a vállalatok, amelyek cash flow hiányzik.

Az első esetben az arány a készpénzállomány tekinthető az alábbiak szerint:

ahol L - limit méretét,

V - az összeg a pénzben kapott az elszámolási időszak;

P - napok száma, amelyek esetében a számítás elvégzése (nem lehet több, mint 92 nap);

A második képlet így néz ki

ahol L - a határ a készpénz a kezét,

R - az összeg a készpénzfelvétel (kivéve a „fizetés” pénz) időszak alatt;

P - elszámolási időszak;

N - között eltelt időszakra szerezni készpénzt a bank alapuló ellenőrzés (legfeljebb 7 nap).

N arány növelhető 14 munkanap, ha azon a helyen, a munkahelyén a vállalkozás nem egy bankfiók.

Hogyan készítsünk egy számítást a készpénz korlátot, egy egyszerű példát.

A kiskereskedő Ltd. „Prima” kapott bevétele a negyedévben (92 nap) az összeg 4.000.000 rubelt. Az üzlet nyitva a hét minden napján, a „cash” átadja a bank időközönként a nap folyamán. A képlet szerint kapjuk:

4 000 000/92 * 2 = 87 000 rubelt.

Amennyiben a bevétel küld a bankszámlájára kisebb, mondjuk, egyszer egy héten, illetve és a beállítható határérték magasabb (mintegy 217 000 rubelt).

560 000/22 * 5 = 127 000 rubelt.

És valóban, míg a másik esetben a számítások nem vesznek részt a vagyonkezelői alapok „késleltetett” fizetési hogy a pénztáros a szervezet alkalmazottai.

•