Kiszámítása készpénz limit

készpénzállomány limit számítása - kiszámított maximális források összege a készpénz formájában, ami lehet viszont a végén a munkanap.

Balance kéznél, ami túllépett egy meghatározott összeg, ülj a szervizelés bank.

A számítási eljárás szükséges elején minden évben.

jogszabályok

Kiszámítása az előírt határértéket vezet a cégek és vállalkozások, függetlenül a választott forma.

Korábban, amikor az összes számítástechnikai szervezetek felhívják a készpénz limit kiszámítása során a pénzügyi intézmény jóváhagyásra. Az utóbbi időben azonban ez nem feltétlenül szükséges. Most mennyiségének korlátozása által meghatározott vezetője főkapitányság.

Abban az esetben, ha a határ nem kerülnek automatikusan nulla.

Tartsa kéznél azt jelenti, hogy a nagyobb méretű, mint a jóváhagyott határa az egyensúlyt, a cég nincs joga.

Az az időszak, amely alatt egy érvényes előre beállított határértéket, lehet bármit is: lehetséges, hogy állítsa egy hónapra, és egy negyed, és az évet. Sőt, most már megengedett nem jelzi időtartamát. Ebben az esetben a határérték akkor tekinthető érvényesnek, amíg a jóváhagyást az új.

Néhány kivétel a szabály alól

Néha hagyhatják készpénz mennyisége meghaladja a határértékeket elfogadni.

Ez azért lehetséges, a következő időszakokban:

Ez magában foglalja a hétvégén és mindenféle szabadság.

Ez az az idő, fizetés és egyéb kifizetések alkalmazottak. Maximum távú - 5 nap.

  • egyéni vállalkozó
  • kis szervezetek

Abban a kis szervezetek olyan társaság, amely rendelkezik az állam kevesebb, mint 100 alkalmazottal és bevétel nem haladja meg a 400 millió rubel egy évben.

A fenti cégek meghatározott pénzbeli határt, ha szükséges. Elutasítás esetén tőle, akkor jóvá kell hagynia a eltörlése érdekében.

Amennyiben nem tesz eleget megállapított szabványoknak

Amennyiben nem tesz eleget a követelményeknek az érdekében végzi tevékenységét, és a pénztáros rangsorolva, mint közigazgatási bűncselekmény.

Ezért, amikor észleli a pénztáros összege meghaladja a meghatározott határértéket, a büntetés kiszabása.

Azon tisztviselők büntetést pénzfeleslegnek limit terjedhet 4000 és 5000 rubel.

A jogi. Személyek - 40 000 és 50 000 rubelt.

Az alapelvek kiszámításának készpénz limit

Kiszámítása készpénz limit függetlenül készülnek. Azonban az összes számítást felelnek meg szigorúan szabályozott képleteket. Ez biztosítja hiányában önkényesség és lehetővé teszi optimális meghatározza a szükséges összeg nagyságára.

A számítások alapján a készpénz limit pénzt a vállalkozás forgalmának. Kiszámításakor figyelembe kell venni:

  • a készpénz mennyisége eladásából származó áruk
  • típusát és mennyiségét a nyújtott szolgáltatások
  • Az összes elvégzett munka

Ha a szervezet utal az újonnan létrehozott, az összes érték becsült. Ugyanez vonatkozik a VI.

számítási képletek

Ezen a ponton száma limit készpénzes lehetséges két képlet:

  1. Számítások alapján jövedelem

L - dimenzió által elfogadott házipénztár limit.

V - a bevételnek az eladási áruk vagy szolgáltatások közötti időszakra vonatkozó számítás.

P - a számítás során (ez tartalmazza az összes munkanap, beleértve az informális).

Nc - munkanapok száma, ami jött közötti intervallum érkezését a készpénz és a nap szállítják a bank (az időtartamát - nem több, mint 7 nap, nem több, mint 14 - hiányában a bank a faluban).

  1. Számítások alapján a pénzautomata

L - dimenzió által elfogadott házipénztár limit.

R - teljes készpénz költségek egy számlázási időszakban (kivéve a munkavállalói juttatások).

P - az idő számítása (összes munkanapon belül az informális).

Nn - napok száma, jött az intervallum a kimeneti forrásokat a bankszámla (a időtartamát - nem több, mint 7 nap, nem több, mint 14 - hiányában banki elszámolás).

Mindkét számítási módszerek egyenértékűek. Ezért, ha lehet választani. A lényeg az, hogy összpontosítson az egyik, hogy a legkedvezőbb a vállalat számára.

Példák képletek Hozzászólások

  1. Számítások alapján jövedelem

A szervezet „Light” adja ásványvíz.

Összesen május 22 munkanapon belül. (P = 22)

Ezek a napok az áruk eladása felhalmozódott 390.000 rubelt készpénzben. (V = 390,000)

Bejelentési bevétel a bank minden 2 nap.

A számítás a maximális: L = 390 000/22 * 2

  1. Számítások alapján folyósítás

LLC "Briz" eladási cukorkát.

A vizsgálat alatt a számítás által elfogadott egynegyede.

A teljes munkanapok száma az összes 3 hónap - 71 nap. (P = 71)

Ebben az időszakban a szervezet fellebbezést nyújtott be a bank egyszer 3 napig, azzal a céllal, hogy a visszavonását alapok a számla. (Nn = 3)

Minden származó cash ment folyó kiadások összegű, teljes összege 798.000 rubelt. (R = 798,000)

Limit: L = 798 000/71 * 3